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2010年08月12日

 生命保険契約は受取り時の税金を考慮しよう C

こんにちは。一週間ブログを担当する小池です。
よろしくおつきあいください。

個人年金では、贈与税に注意したい。
「契約者が夫、被保険者と受取人が妻」という契約をたまに見かける。
(今日も・・・、見ました。)

このケースでは、年金受け取り開始時に年金受給権の評価額が夫から妻への贈与対象となり、さらに毎年受け取る年金は所得税(雑所得)の対象となる。

これまで年金受給権は現在価値に比べ低く評価されていたが、今年の税制改正で優遇策は廃止された。(返戻金相当額で評価)

新税制が適用される2011年4月以降に年金受取開始になる契約で贈与税がかかるケースだと、これまでよりさらに税負担が増すので何らかの見直しを講じたい。
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2010年08月11日

生命保険契約は受取り時の税金を考慮しよう B

こんにちは。一週間ブログを担当する小池です。
よろしくおつきあいください。


個人の相談を受けていると、たまに見かけるのが、妻が被保険者の生命保険で「契約者と受取人が夫」というケース。
保険料を夫の勤務先での給与天引きにしている場合などに多い。

この場合、夫が一括で受け取る死亡保険金は「一時所得」として給与所得と合算し、所得税が課せられる。特に掛け捨て型の死亡保険は、一時所得の必要経費にあたる保険料負担が少ないため、税負担は軽くない。

例えば、30才の女性が死亡保険金1000万円・毎月の保険料1490円の10年定期保険に加入し、5年後になくなった場合、必要経費にあたる払込保険料は89,400円になる。
課税対象となる一時所得は、死亡保険金1000万円から、必要経費89,400円と特別控除額50万円を差し引き、2分の1を掛けた金額、470万5300円、となる。
夫が会社員なら、自身の給与所得と合算されて所得税と住民税がかかる仕組みだ。

夫の年収が600万円のケースでは、所得税・住民税が127万円増す(概算)ことになる。
つまり、1000万円の保険金を受け取っても、税金分が目減りすることになるのだ。

もし、契約者が妻になっていれば、夫が受け取る保険金は相続税の対象となる。 先に述べたとおり、納税している5%を除く多くの人は相続税がかからない。

自分に掛ける死亡保険は、自分でお金を払って(=契約者)、受取人は配偶者や子ども」という契約形態が基本である。

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2010年08月10日

生命保険契約は受取り時の税金を考慮しよう A

こんにちは。一週間ブログを担当する小池です。
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還付請求により税額が変わると他にも影響が出てくる。所得税が還付されると、原則として住民税の還付も受けられる。(この場合、住民税の更正の請求を別途する必要はないとの事。)

住民税の所得額が下がると、国民健康保険料の所得割合部分についても払戻を受けられる可能性がある。
役所の窓口に申請することにより、払戻を受けることが可能、との事。

この還付請求、法的には5年遡れるが、2年前までしか住民税の所得のデータを持っていない(!)ため、
実務上は3年より前の部分については、申請者の書類を元に手計算をしなくてはいけないという。
とにかく、現状では対応の詳細は決まっていないようだ。

すでに、年金受取生命保険の還付請求を代行します、といった税理士の営業活動が一部で行われているようではあるが、
実際に還付請求を行うのは、平成23年度税制改正で2年目以降の年金や、過去5年を超える部分についての取扱いなどが決まってからでも遅くはない、と思う。
各種申請手続きは一度で済ませるほうが、効率的であるから。
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2010年08月09日

生命保険契約は受取り時の税金を考慮しよう @

こんにちは。一週間ブログを担当する小池です。
よろしくおつきあいください。


新聞やテレビで大きく報道されたとおり、
7月6日、最高裁判所は、死亡保険金を年金受取する場合、相続税と所得税の両方を課税するのは違法、
という判断を下した。

死亡保険金は、一時金で受け取ると相続税の課税対象となる。
相続税は控除額が多いことから、実際に納税額が発生するのは、全体の5%程度。
このため、一時金で受け取った死亡保険金には相続税がかからないのが一般的である。


一方、「総額2400万円の保険金を毎年240万円ずつ年金として受け取れる」といった方式で受け取ると、
死亡時に年金受給権が相続税の対象になり、さらに毎年受け取る240万円に所得税(雑所得)が課せられる。

今回の判決では、1年目の年金に課せられた所得税を相続税との二重課税にあたるとした。
これにより払いすぎた所得税は、税務署に「更正の請求」をすることで還付を受けることができるが、現状では相続後に発生する運用益を含む2年目以降に受け取った年金についての取扱いは決まっていない。


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2010年08月05日

エコカー減税

今日は金曜日!今日頑張れば週末ですよ、暑さが厳しいですが頑張りましょう♪

さてさて本日最終日のお話はエコカー減税に付いて!!

最近では国産車のみならず輸入車でもエコカー減税対象者が増えて来ましたが、いよいよ9月末で補助金制度も終了!もともと3月からの期間延長でしたから今度は延長は無いでしょう。。。

それでもってこの減税補助金のおかげで自動車の新車登録台数はかなりな数字を記録し、景気低迷で一時は減産を余儀なくされていた国内自動車メーカーの多くが黒字転換している様です!

ただ、ここには2つの問題が。。。
1つは補助金の財源は税金と言う事。。。今の日本。。。とてもじゃないですが資金繰りの悪化して自転車操業をしている会社と同じ状態。。。
これで補助金制度が無くなればまた一気に自動車業界は冷え込む可能性もある。。。そして当然その企業からの税収も減る。。。結果またまた増税が余儀なくされる。。。う〜ん、これで良いのか。。。。悩む所です。。。

2つ目が13年超の車を下取りに入れると25万の補助金が貰える今回の制度、ここ何年かの日本の自家用車の余命は10年を超えていて、性能の向上から長く乗れる様になった事もあるのですがその性能の向上の結果買い替えサイクルが長くなっていた事も自動車メーカーにとっては厳しい現状だった様。。。なのでこれらを解決するのにもこの制度は有意義なものだったと思います!
でもその一方で環境及びリサイクルの事を考えるとまだまだ日本は自動車のリサイクルのシステムがドイツなどに比べ遅れている為、下取りした車のほとんどが廃棄処分となっています。。。今では一部の企業が膨大な設備投資を行い金属、プラスチック、ガラスなどに分別処理を行う機械を導入してリサイクルをしていますが、多くの場合はただ車をつぶし、そのまま解体工場に山積みになっています。。。これでは。。。

日本の車13年超でも充分まだ使えます!だからこそ、これらを使ってくれる国に輸出したりする事でもっと環境に良い状況が造れるような気がします。
そうは言っても残りあと1ヶ月半!!
この機会に新車の買い替えをご検討されてみてはどうでしょう!!

ちなみにフォルクスワーゲン、アウディ、BMWなどの輸入車の新車をお考えの場合はお声かけくださいね!値引き交渉のお手伝いもしちゃいますから(笑)


と、1週間寺岡がお送りしました、来週は小池がお送りいたします!!
どうぞ皆様、お身体にはご自愛くださいね。
有難うございました。
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Twitter

さて本日は木曜日!
今週も今日を含めてあと二日で週末ですね!

8月はとかくお盆休みがあったりとどうにも仕事に身が入らない時期でもありますよねぇ〜(笑)

なので今日と明日は週末モードでブログを(汗)

さてお題にもありますが皆さんはTwitterってご存知ですか??
まぁTVやニュースなどでも最近その話題を見ない日がない位ですからなんとなく名前はご存知かと思います!

このTwitterとはどんなものか??
もともとはTwitterを運営する会社が社内のコミュニケーションツールとして開発したものだそうです、この会社はシステム会社で会議をしたくとも中々時間が合わなかったり仕事の都合での欠席が多く、その対策として自分のデスクでもWEBを通して会議が出来る様に開発されたものらしいです。

所がいざそのシステムを使い始めると意外に社員に好評でしまいには外部の人までもが使いだし、結果的にそれを商品化した様です!!
そしてこの会社も今ではTwitterメインの会社になってしまいました(^^ゞ

こんな流れでスタートしたTwitterですが実はすでに数年前から日本には入っていたのですが昨年の秋位からそのブームに火が付き、そしてiphonの好調な売れ行きと共に一気に裾野が広がりました!!

では何が良いのか??と言う事ですが確かに始めるまでは「どうやって使ったらいいの」的な所が多く私自身も躊躇しましたがいざ使ってみるとこれが意外と面白く便利!!

例えばその情報がものすごく速いと言う事!例えば自分のフォロアーさん(mixiのマイミクの様なものです)が出先で電車の遅延等に遭遇した場合その方が「●●線が今止まってる。。。」とつぶやく事によりその路線を使おうと思っていた方がその駅まで行かなくても事前に迂回ルートを使って目的地にたどり着けると言う様な便利さもあります。

またこれが最近では有益な広告媒体としても認識されていて、例えば私がとあるレストランに行ってそこで食べ物の写真を取り画像をアップしながら「ここの料理は美味しい」とツイートすればそれを見た方が「行ってみようかなぁ〜」と言う気持ちになるのです。

はたまたお店の方がTwitterをやられていればその日の目玉商品やサービスをツイートすればそれを見た方がお店に訪れるとかTwitterでフォローしてくれれば何かサービスをするという様な事も実際にあります!

このTwitterを利用した面白い例は東急ハンズさん がTwitter上でその店舗の在庫確認をしてくれたりもするんですよ(^^ゞ

この様に今までのSNSとは少し違いオープンと言う事もあり色々な意味でこれからも注目が集まると思います!

いかがですか??一度ためしに登録をして見られては(^O^)/


ちなみにTECでも岩切が当社のTwitterを担当しております!中々つぶやいてませんがねぇ。。。。(汗)
一応アカウントは
tec consulting
posted by TEC at 10:00| Comment(0) | TrackBack(0) | 日記 | このブログの読者になる | 更新情報をチェックする

2010年08月04日

記帳代行

さて週の中日の水曜日、今週も暑い日が続いてますねぇ〜

流石に体に堪えますね。。。

今日は以前にも書きましたが当社で行っている業務の1つに記帳代行があります。

一般の方は記帳代行???とお思いですよね。。。

これ個人事業主様や法人のお客様が申告を行うために毎日の経費や減価償却などなどを帳簿に付ける作業をされているのですが、これが意外と面倒。。。私自身も体験しておりますが、ついつい貯めてしまいあとで「これなんの領収書だっけ」とか悩むんです。。。その面倒な業務を私どもでお受けいたしまして月末過ぎにお客様から領収証などをお預かりして、翌月20日位までにそれらをまとめた試算表をお送りする物なのです!

ご自分でやればタダ。。。これをお金を出してまでやってもらうには訳があります。

それは毎月毎月の事業のお金の流れ、経費の使い方、売上、利益などが見る事が出来る為安定した経営やあるいは納税に対しての準備なども事前に出来、決算や確定申告の直前で慌てなくても済むようになるんです!!

これ、良いと思いませんか??

こちらも随時、お申し込みをお受けしておりますので、ご興味のある方は是非ご連絡くださいませ。

連絡先 03-5707-2611
担当者 岩切
posted by TEC at 10:00| Comment(0) | TrackBack(0) | 日記 | このブログの読者になる | 更新情報をチェックする

2010年08月03日

TECの業務

さて、本日火曜日はTECの業務についてのお話し。

TECではお金に関するあらゆる業務を行っております!

その中でも最近お問い合わせの多いのがFP業務

日本人にはまだまだなじみの薄いFPという言葉。。。これはファイナンシャルプランニングと言い、端的に言うとお金の相談となります!


例えば現在の家庭のキャシュフローはどんなとか?これから住宅を購入する場合にローンの組み方や返済の仕方、あるいは家を買った後の諸手続きなどなど、あるいは生命保険のに加入しているが今のままで保障は良いのかと言う事まで、色々なお金にまつわる相談をお受けしています。

そしてこの様なお金にまつわる相談って皆さん意外と何処にしたら良いんだろう?と思いませんか!

住宅はあそこ、保険はあそこ、はたまた年金はあそことその都度相談する所が違うとその件だけは問題が解決できてもそれらはすべてお金に関わる事なのでリンクしています、だとすると。。。ばらばらに相談していたらそれこそご自分でもわからなくなってしましますよね。。。

そうならない様にTECでは専門スタッフがご家庭のお金の問題をトータルで御相談にのる事が出来ます!

相談料は掛りますがその分だけ、より中立的に公正な判断でお話をさせて頂きますので、「相談したら何かを売られるんじゃないか」と言う様な御心配はありません!
もちろん、お客さまからのご希望がありはたまたその対策に当社で扱う金融商品が当てはまる場合には御提案をさせていただきます。


いかがですか、もしもお金に関わる不安がございましたら是非当社までご連絡をお待ちしております。

問合せ先は
こちら
posted by TEC at 12:07| Comment(0) | TrackBack(0) | ビジネス | このブログの読者になる | 更新情報をチェックする

2010年08月02日

8月に入りましたね

さて、今週1週間は寺岡がブログを担当させて頂きます!

今日は8月2日!
もう8月ですよ、本当に月日がたつのは早いですねぇ〜

皆さんはお盆休みはどちらかにお出かけですか?
今年は景気の回復(本当かなぁ〜)の兆しも見えてきて海外旅行者も増えている様です!
なんとも羨ましい限りです(^_^;)

そしてハワイに旅たたれる方もいらっしゃるのではないでしょうか??

お泊りのホテルはどちらですか?

当社ではヒルトンホテルが運営する「ヒルトングランドバケーションクラブ」の商品のお取り扱いもございます!

これは今流行りのタイムシェアと言うシステムで1つのお部屋を年間1週間のオーナーになると言うもの!

これは1つの部屋を週単位で分割して購入する物で当然不動産としての価値もあります。

また、「毎年はハワイには行かないよ」とか「購入したけどそれ以来一度もハワイに行ってないから使ってない」などと言う方もこちらはポイント制になっておりますので日本のヒルトンでも宿泊などにお使いになる事が出来ます!もちろん日本以外の世界中のヒルトングループで使えますのでハワイに行かなくても別な場所で、別な使い方でご利用できます!

いかがですかぁ〜この夏ハワイに滞在する方は是非一度ヒルトンホテルに脚をお運びいただき、現地をご自分の目で確認されては!!

そして日本に戻られましたら当社までご連絡をお待ちしております!!


かなり暑い日が続いておりますがどうかお身体にはご自愛くださいませ。
posted by TEC at 13:15| Comment(0) | TrackBack(0) | 日記 | このブログの読者になる | 更新情報をチェックする

2010年07月30日

早起き

おはようございます!

岩切です。

とうとう7月も明日で最後!
週明けはもう8月です!SH370462.jpg
あっという間ですね〜ホントに・・・

このところ 体を動かすことに気を使っていて 
毎朝 自転車で自宅近くのサイクルロードを10キロほど走ってます。
自転車だと10キロはホントにあっという間なのでよく 「短すぎない?」
と言われます。

でもパンクしたら思いっきり遅刻になるし・・・
パンクなどのトラブルが万一あっても大丈夫な距離 それが私にとっては
10キロなのです。

朝もやの中 天気がいい日は ホントに気持ちがいいですよ!

来週も頑張ります!

来週は寺岡の担当です。
よろしくお願いいたします!
posted by TEC at 00:00| Comment(0) | TrackBack(0) | FP | このブログの読者になる | 更新情報をチェックする

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